Alors que vous clôturez vos finances cette année, vous voudrez peut-être profiter de quelques stratégies d’investissement et fiscales qui pourraient devenir plus chères ou disparaître complètement en 2022.

Les conseillers financiers, les conseillers en retraite et les experts fiscaux recommandent ces mesures d’argent avisées à faire maintenant – ou au moins d’ici le 31 décembre – qui pourraient profiter à vos portefeuilles de retraite et d’investissement.

Vous pourriez avoir une chance supplémentaire de mettre plus d’argent dans votre 401 (k) ou un autre régime d’épargne-retraite au travail cette année. Certains employeurs ont une période de paie supplémentaire pour 2021. Avec 27 semaines au lieu de 26, si vous êtes payé aux deux semaines, certains employés recevront trois chèques de paie ce mois-ci. C’est une autre occasion d’ajouter plus d’argent à votre 401(k).

Pour ceux qui en sont capables, les conseillers financiers recommandent de verser le montant maximum des fonds sur les comptes de retraite avant la fin de l’année.

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Vous pouvez contribuer jusqu’à 19 500 $ en 2021, que ce soit dans un 401(k) traditionnel, un Roth 401(k) ou une combinaison des deux. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez verser 6 500 $ supplémentaires, pour un total de 26 000 $.

Si vous êtes un travailleur indépendant, assurez-vous de créer et de financer votre « solo 401(k) » avant le 31 décembre. Pour 2021, les travailleurs indépendants peuvent cotiser jusqu’à 58 000 $ dans un solo 401(k) – plus un 6 500 $ supplémentaires si vous avez 50 ans ou plus, pour un total de 64 500 $.

Contrairement aux comptes de retraite individuels traditionnels et aux plans 401 (k) qui sont financés avec des dollars avant impôt et imposés à votre taux d’imposition ordinaire lorsque vous effectuez des retraits, les comptes Roth sont financés avec de l’argent après impôt et croissent en franchise d’impôt, et vous payez pas de taxes lorsque vous retirez l’argent.

« Un Roth IRA est à peu près la meilleure chose depuis le pain tranché, la plupart des gens seront d’accord », a déclaré Denise Appleby, PDG d’Appleby Retirement Consulting Inc. à Grayson, en Géorgie. « « La question est de savoir comment entrer dans le jeu Roth IRA maintenant ? »

La capacité de faire ce que l’on appelle une conversion Roth IRA « backdoor » peut cesser si la loi fédérale Build Back Better Act est adoptée. Une conversion Roth IRA par la porte dérobée implique généralement de verser une contribution IRA après impôt non déductible, puis de convertir ces dollars en un compte Roth. Le projet de loi mettrait fin à la conversion.

De nombreux conseillers financiers recommandent aux clients de faire des contributions et des conversions IRA maintenant. Vous pouvez verser une contribution IRA régulière – jusqu’à 6 000 $ pour 2021 ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus – jusqu’à la date d’échéance de votre déclaration de revenus en avril prochain, mais cela ne s’applique pas à une conversion Roth.

« Si vous voulez faire une conversion Roth, vous devez le faire d’ici la fin de l’année », a déclaré Appleby. « Il n’y a pas de date d’échéance de déclaration de revenus qui s’applique à une conversion Roth.

« Vous devez le faire maintenant. »

Selon les experts, la conversion de l’argent IRA traditionnel ou 401 (k) des comptes existants en comptes Roth d’ici le 31 décembre est également logique si vous souhaitez payer l’impôt à votre taux d’imposition actuel.

« Si vos taux d’imposition vont augmenter en 2022, alors il est logique de le faire en 2021 afin que vous payiez des impôts sur le revenu au taux d’imposition le plus bas », a déclaré Appleby. « Cela ne signifie pas que vous devez convertir l’intégralité du solde de votre compte.

« Vous pouvez faire des micro-conversions, un peu cette année, un peu l’année prochaine. »

Si les modifications fiscales proposées dans la loi Build Back Better Act sont adoptées, les investisseurs en crypto pourraient être frappés par la « règle de vente de lavage » l’année prochaine. Cette règle stipule que si vous vendez un investissement à perte et rachetez un actif identique ou sensiblement identique dans un délai de 30 jours, vous n’êtes pas autorisé à réclamer cette perte.

« Cela commencerait à s’appliquer aux crypto-monnaies, aux devises étrangères ainsi qu’aux matières premières », a déclaré le planificateur financier agréé Jeffrey Levine, directeur de la planification chez Buckingham Wealth Partners à Long Island, New York. « Donc, si quelqu’un a des positions dans ces investissements qui sont actuellement à perte, les vendre puis les racheter peu de temps après peut aider à bloquer ces pertes. »

C’est vrai, du moins pour le moment. Et, « ces pertes peuvent être utilisées pour compenser les gains en capital – plus jusqu’à 3 000 $ d’autres revenus », a déclaré Levine.