Ces ennuyeux retraits minimaux requis des comptes de retraite qui entrent en vigueur à 72 ans peuvent avoir un bon côté positif : vous aider à faire durer votre argent tout au long de votre vie.

De manière générale, si vous ne deviez prendre que vos RMD annuels, cela signifierait que ces comptes ne seraient pas épuisés de votre vivant. Bien sûr, comme pour la plupart des choses en matière de planification financière, la stratégie ne peut pas être considérée dans le vide.

« Vous pouvez l’utiliser comme un plan – comme une ligne directrice – mais il est très peu probable que vous vous y teniez toute votre vie », a déclaré Ed Slott, CPA et fondateur d’Ed Slott and Co. « Vous devez planifier la vie qui se passe . »

Les RMD s’appliquent aux plans 401 (k) – à la fois traditionnels et à la version Roth – et aux plans de travail similaires, ainsi qu’à la plupart des comptes de retraite individuels. (Il n’y a pas de RMD pour les Roth IRA du vivant du titulaire du compte. Cependant, les bénéficiaires qui héritent des Roth IRA doivent prendre des RMD.)

Alors que la plupart des titulaires de compte – 79,5%, selon l’IRS – prennent plus que leur RMD annuel, les retraits peuvent être une épine dans le pied de ceux qui n’ont pas besoin d’argent. Pourtant, si vous ne parvenez pas à retirer le montant requis, vous encourez une pénalité de 50 %.

La loi actuelle stipule que vous devez prendre votre premier RMD pour l’année au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 72 ans, bien que ce retrait initial requis puisse être retardé jusqu’au 1er avril de l’année suivante. Si vous êtes employé et que vous cotisez au régime de retraite de votre entreprise, les RMD ne s’appliquent pas à ce compte particulier jusqu’à ce que vous preniez votre retraite.

Le montant que vous devez retirer chaque année est déterminé en divisant le solde de fin d’année le plus récent de chaque compte éligible par votre « facteur d’espérance de vie » tel que défini par l’IRS. L’agence a de nouvelles tables d’espérance de vie qui entrent en vigueur cette année.

Bien que les nouvelles tables supposent que vous vivrez plus longtemps, ce qui signifie un RMD plus petit par rapport aux calculs antérieurs, le montant que vous devez retirer augmentera généralement à mesure que vous vieillissez, car votre espérance de vie diminue chaque année. (Voir le tableau plus bas pour illustration.)

Voici comment l’espérance de vie est prise en compte dans le calcul du RMD à différents âges : pour une personne de 72 ans, elle est de 27,4 ans, selon le tableau IRS utilisé pour les RMD à vie. Si cette personne a 1 million de dollars, le RMD serait d’environ 36 500 dollars (1 million de dollars divisé par 27,4).

En comparaison, quelqu’un avec 1 million de dollars âgé de 95 ans a une espérance de vie de 12,2 ans, ce qui signifierait un RMD d’environ 82 000 dollars. Les tables s’appliquent jusqu’à 120 ans, moment auquel le facteur devient 2.

L’utilisation des RMD comme ligne directrice pour s’assurer que vous ne survivez pas à vos actifs est similaire à la règle dite des 4%, d’une manière générale.

Cette stratégie consiste à retirer 4 % la première année de la retraite et les années suivantes, à prendre le même montant, uniquement ajusté en fonction de l’inflation chaque année. Ce taux de retrait vise à garantir que les actifs d’un retraité s’étendent sur une retraite de 30 ans, à compter de 65 ans. (Cependant, des recherches récentes suggèrent qu’un meilleur taux serait plus proche de 3 %).

Il convient de noter qu’il est impossible de prédire l’impact du marché sur votre portefeuille d’une année sur l’autre selon l’une ou l’autre approche, qui dépend également des investissements dans votre portefeuille et de leur exposition au risque.

Et quelle que soit la stratégie de revenu que vous mettez en œuvre, il est également important de se rappeler d’avoir un coussin pour les dépenses imprévues, a déclaré Slott.

« Tout semble bon jusqu’à ce que vous ayez besoin de plus que le montant prévu », a-t-il déclaré.